完善项目权益管理 规范各方权益关系
2017-05-19 11:10 75 打印
——解读《中央地质勘查基金项目权益管理暂行办法》 2011年05月24日中国矿业报 作者:王琼杰 编辑:崔熙琳     由财政部、国土资源部联合制定的《中央地质勘查基金项目权益管理暂行办法》(以下简称《权益办法》)于近日正式印发执行。既然是投资,就要明确权利,讲求利益,追求回报,规范并处理好各方的权益关系。所以,制定该《权益办法》的目的和意义很明确——为完善中央地质勘查基金勘查项目的权益关系,规范地勘基金投资勘查涉及到的各方的权益关系。
  事实上,自中央地质勘查基金设立以来,在已开展实施的数批项目中,项目的权益管理都是严格按照《中央地勘基金管理暂行办法》(财建[2006]342号,以下简称《暂行办法》)规定执行的。《暂行办法》对地勘基金运行的主要问题有着原则性的规定,建立了地勘基金权益管理制度的基本框架,对基金的试运行起了重要的指导作用。
  但是,《暂行办法》仅对地勘基金的设立及规范运行作出了原则性的规定,并未对基金运行的各个环节作出进一步细化。地勘基金运行3年多来,在项目的实施过程中,也遇到了一些亟需进一步明确和补充完善的问题:一是需要对有些管理环节进一步细化,如探矿权的登记和国家、探矿权人、勘查单位的权益分配关系等;二是对有些环节需要做一些补充和完善,如评估方法、基金退出程序规定、基金收益的中央和地方分成比例规定等;三是需要制定调动省级基金、省厅、和探矿权人、勘查单位参与地勘基金项目积极性的措施,如成果处置权属、知识劳动收益、基金退出后探矿权处置等问题。《暂行办法》对上述问题等尚未明确,缺少具体的实施办法。为了进一步完善基金项目的权益管理,以利于基金管理的顺利进行,根据基金第2次领导小组会议及大讨论等精神,在经过调研的基础上,编写了《中央地勘基金项目权益管理暂行办法》(以下简称《权益办法》)。4月14日,财政部、国土资源部联合印发执行。
  据了解,《权益办法》共7章29条。其中,第1章总则,包括制定《权益办法》的目的和依据、适用范围、权益管理的基本原则;第2章探矿权登记,重点明确全额投资项目申请人的确定原则及合作投资项目探矿权的要求,以及探矿权人应承担的相关义务;第3章探矿权作价出资,规定了合作项目探矿权作价出资的方法选择以及相关要求;第4章投资及追加投资合同的签署,明确了勘查投资合同签署的有关规定,包括权益关系、对追加投资可能引起约定权益变动的处理等问题的具体办法及有关规定,以及合同的备案管理制度;第5章退出勘查及成果处置,主要包括对项目投资核销、基金项目退出勘查及相应的探矿权处置规定,以及对基金项目勘查成果的处置权属及基金收益收缴办法作了明确规定;第6章收益分配,对不同类型基金项目的收益分配办法、勘查单位的激励机制、中央和地方对基金成果收益的分配作出规定;第7章附则,主要明确《权益办法》的解释权及生效日期。
  关于探矿权人的确定 关键词:合作勘查项目;原探矿权合法有效     按照国家有关法律、法规的要求,地勘基金项目要求依法取得探矿权,因此,对探矿权的权属及探矿权人的责任义务等方面的问题作出了明确的规定。地勘基金项目主要有两种类型:一是基金全额投资尚未登记探矿权的勘查项目;二是地勘基金采取合作方式投资已登记探矿权的勘查项目。
  对于第1类项目,《权益办法》规定,除国家另有规定外,应当明确由地勘基金管理机构申请登记探矿权,并承担相关法定义务。为了简化探矿权管理的程序,根据基金项目的实际情况,《权益办法》规定,基金项目的年检工作采取向登记机关备案的方式进行。为了充分尊重各省国土资源行政主管部门的意见,有利于矿政管理,《权益办法》规定,勘查单位在申请基金全额投资尚未登记探矿权的项目时,应事先征求项目所在地国土资源厅的意见,获得省厅同意其为地勘基金设置探矿权的许可,并出具相关文件,确保基金全额投资项目依法勘查。
  第2类项目是由原探矿权人以探矿权作价出资与地勘基金合作。为了避免发生法律纠纷等情况,《权益办法》要求合作探矿权应合法有效,并且不处于抵押、租赁、承包等状态。为了利于管理,《权益办法》规定,合作期间不变更探矿权的名称,但是,由于基金的投入,原探矿权已经转变为合作探矿权,未经各方一致同意,原探矿权人不得单方处置探矿权,包括任何的变更。
  在探矿权管理方面,为利于探矿权的管理及相应工作的开展,《权益办法》明确了探矿权人的义务,对于探矿权的登记、延续、年检、变更及相关费用的缴纳等事宜基本按照“谁所有,谁负责”的原则办理。
  关于追加投资的规定 关键词:合作单位可随时追加投资     对于地勘基金合作探矿权,项目合作单位除以原探矿权作价出资外,按照《暂行办法》(342号文)的规定,为了充分体现地勘基金着重用于前期风险勘查、降低风险,引导和拉动社会资本投资的性质,《权益办法》规定,合作单位在任何勘查阶段都有追加货币资金、提高权益比例的权利。
  地勘基金合作项目在完成合作前探矿权评估工作后,合作双方签订投资合同明确双方权益比例,在后续年度的项目续作实施中,勘查经费按年度投入,从而会导致合作双方权益比例的变化。因此,根据年度勘查资金的投入及权益比例的变化,需按年度签订追加投资合同书。在风险相对较大勘查工作的前期,合作方一般不会配合资金投入,勘查工作一般都是由地勘基金单方面出资。但随着地勘基金的资金投入,勘查程度的提高,勘查风险逐渐减小,当发现项目有可供进一步勘查的前景时,合作方都希望追加资金以提高权益比例。在这种情况下,按照商业性勘查的“倍数买回股权”的惯例做法,在合作方追加勘查资金前应对合作探矿权进行评估。考虑到关于“充分让利于民”的原则,地勘基金不采用重新评估的办法,而是将合作方的追加投资视作连续投资,简单调整投资比例。为了利于操作,《权益办法》在原则上规定了原探矿权人追加投资、提高比例的上限规定,即原则上原探矿权人追加投资提高比例的上限可以在初始约定比例的基础上上浮20个百分点。
    另外,地勘基金项目的管理充分发挥项目所在地省级国土资源行政主管部门的作用,投资勘查合同实行项目所在地省级国土资源行政主管部门备案制度,未经出资各方的同意,省厅不受理合作项目探矿权的任何处置事宜,以期省厅在保证国家投资收益方面发挥支持和保障作用。
  关于基金退出及矿业权成果处置 关键词:合作方可以探矿权评估价优先购买     在基金退出和探矿权的处置方面,《暂行办法》(342号文)规定,地勘基金项目在完成普查或必要的详查后,地勘基金应退出勘查工作。考虑到国家特殊矿种的勘查与储备的需要,《权益办法》增加了“除国家另有规定外”的前提。
  对于地勘基金项目完成后,未能取得矿产资源量且不具有进一步勘查意义的,《权益办法》规定,根据项目成果验收结论提出地勘基金投入核销建议,由地勘基金管理机构审核批准后予以核销,并报财政部、国土资源部备案,地勘基金退出勘查项目投资。地勘基金管理机构登记探矿权注销,地勘基金合作投资项目的探矿权由原探矿权人自行处置。
  对于地勘基金项目完成后,能够取得矿产资源量、发现可供进一步勘查的矿产地的,由地勘基金管理机构登记的探矿权,按照国家有关规定通过市场竞争方式有偿出让探矿权;合作投资的项目,地勘基金按照合同的约定转让其权益,合作的其他投资方有权以探矿权评估价优先购买。
  在成果处置权属方面,为了充分调动地方政府参与地勘基金项目的积极性,《权益办法》还规定,地勘基金项目成果属地化处置,也就是属于地勘基金的成果委托项目所在地省级国土资源行政主管部门处置,收益委托省级财政按照国家有关探矿权采矿权价款的规定上缴国库。
  关于收益分配及激励机制 关键词:勘查单位享有成果收益权     地质找矿并非可简单等同于盖高楼大厦,而是体力和智力有机结合的结晶。由于找矿勘查工作的探索性,除资金投入外,勘查成果的取得往往与勘查单位及其地质工作人员以知识、技术、管理等要素在勘查工作中的不断探索有较大关系。国务院《关于加强地质工作的决定》中明确提出,要“逐步建立知识、技术、管理等要素按贡献参与勘查开采项目收益分配的新机制”,各有关方面一直对此十分关注。为了调动勘查单位的积极性、提高项目实施成果质量,《权益办法》规定,地勘基金项目取得重大成果的,根据国家有关规定,给予勘查单位奖励。另外,对于地勘基金项目中属于地勘基金的收益分配,《权益办法》规定,地勘基金全额投资和合作投资项目中地勘基金收益部分均按照中央与地方2:8分成的规定上缴国库,充分调动各省参与基金项目的积极性。 (党办 摘抄)